أفضل 10 دول صديقة للعملات المشفرة من أجل إطلاق شركتك في عام 2024

لقد أحدثت العملات المشفرة ثورة في مجال التمويل، مما أتاح فرصًا جديدة للمستثمرين والشركات. ومع ذلك، تواجه الدول حول العالم تحديات في تنظيم هذا السوق الناشئ. بعض الدول اعتمدت عمليات الدفع بالعملات المشفرة، مما خلق بيئة ملائمة، في حين أن البعض الآخر اتخذ نهجًا حذرًا أو تقييديًا.

في عام 2024، تتبنى العديد من الدول العملات المشفرة، مما يزيد من استخدام النقود الافتراضية في الاستثمار والتداول والدفع.

ستستكشف هذه المقالة أكثر البلدان الصديق للعملات المشفرة حتى تتمكن من اختيار بدء شركة في مجال العملات المشفرة في عام 2024.

تحديد سهولة اعتماد العملات المشفرة

الدولة الصديقة للعملات المشفرة تدعم نمو صناعة العملات المشفرة. تقدم هذه الدول لوائح واضحة وداعمة، حوافز ضريبية، اعتماد عالي وقبول للعملات المشفرة، بنية تحتية متطورة، وعقلية ابتكارية. توفر هذه الدول اليقين والاستقرار للشركات والأفراد العاملين في مجال العملات المشفرة، مع فرض ضرائب منخفضة أو عدم فرض ضرائب على الأرباح الرأسمالية أو ضرائب الدخل أو ضرائب القيمة المضافة (VAT) على الأنشطة المشفرة.

تتمتع هذه الدول أيضًا ببنية تحتية متطورة لدعم صناعة العملات المشفرة، بما في ذلك بورصات العملات المشفرة، محافظ العملات المشفرة، معالجات الدفع، وغيرها من الخدمات ذات الصلة. يسهل هذا النظام البيئي الاستخدام السلس والاندماج للعملات المشفرة. هذه العقلية تشجع نمو وتطوير صناعة العملات المشفرة داخل البلد.

تطورت الدول الصديقة للعملات المشفرة منذ ظهورها في عام 2009، مع تليين العديد من الدول موقفها تجاه التكنولوجيا للاستفادة من الاتجاهات العالمية. تهدف بعض الدول إلى أن تُعتبر واحدة من أكثر الدول صداقة للعملات المشفرة في العالم، في حين تركز أخرى على خلق فرص للاستثمار الأجنبي وتحقيق الإيرادات من خلال فرض ضرائب منخفضة على العملات المشفرة.

تفيد هذه العلاقة المتبادلة كلا الطرفين، حيث تصبح الدولة خيارًا أفضل لحاملي العملات المشفرة، ويوفر المستثمرون أموالهم المكتسبة بشق الأنفس. ومع ذلك، لا يعني الوضع الصديق للعملات المشفرة في الدولة بالضرورة وجود عدد كبير من مستخدمي العملات المشفرة.

شرح ضرائب العملات المشفرة

الدولة الصديقة للعملات المشفرة يجب أن يكون لديها ضرائب قليلة على أرباح رأس المال، ضرائب الدخل، وضرائب الصرف للعملات المشفرة. قواعد ضريبة العملات المشفرة تتطور باستمرار، مما يجعل من الضروري البقاء محدثًا. تصنف مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) العملات المشفرة كـ أصول افتراضية قابلة للتحويل، بما في ذلك الرموز غير القابلة للاستبدال (NFTs) و العملات المستقرة، والتي تتبع نفس المبدأ مثل المعاملات العقارية التقليدية. إذا كانت الأصول تحتوي على خصائص الأصول الرقمية، فسيتم معاملتها كأصول رقمية لأغراض ضريبة الدخل الفيدرالية.

تخضع معظم الحكومات لتبادل العملات المشفرة، المعاملات، والدخل من العملات المشفرة للضرائب. تشمل المعاملات الخاضعة للضريبة بيع الأصول الرقمية مقابل النقد، تداول الأصول الرقمية، استخدام العملات المشفرة كوسيلة للدفع، التعدين أو المراهنة على العملات المشفرة، تلقي الرموز الموزعة، الحصول على الرواتب بالعملات المشفرة، وتلقي الفوائد أو العائدات بالعملات المشفرة.

ومع ذلك، ليست كل معاملات العملات المشفرة خاضعة للضريبة، حيث تعتبر الأنشطة مثل شراء الأصول الرقمية بالنقد، تحويل الأصول الرقمية بين المحافظ أو الحسابات، هدايا الأموال المشفرة، والتبرعات بالعملات المشفرة خاضعة لخصم الضرائب.

تشبه ضرائب العملات المشفرة ضرائب الأصول أو الممتلكات الأخرى، مما يخلق أحداثًا خاضعة للضريبة للمالكين عند استخدامها وتحقيق الأرباح. تشمل هذه الأحداث بيع الأصول الرقمية مقابل النقود، تبادل الأصول الرقمية مقابل الممتلكات، السلع، أو الخدمات، تبادل أو تداول الأصول الرقمية مقابل أخرى، تلقي الأصول الرقمية كوسيلة للدفع، تلقي الأصول الرقمية الجديدة نتيجة للانقسامات الصعبة، أنشطة التعدين أو المراهنة، التوزيعات المجانية، وأي تخلص آخر من مصلحة مالية في الأصول الرقمية.

لماذا يجب عليك اختيار دولة بعناية لعملك في مجال العملات المشفرة

في عام 2024، يعتبر اختيار دولة للاستثمارات في العملات المشفرة أمرًا حاسمًا نظرًا لبيئتها التنظيمية، سياسات الضرائب، الوصول إلى السوق، الحماية القانونية، القبول والتبني، الاستقرار الجيوسياسي، والابتكار.

يمكن أن تحدد الدول ذات البيئات التنظيمية المواتية مدى إمكانية وأمان الاستثمارات في العملات المشفرة، في حين أن الدول ذات اللوائح الصارمة أو السياسات غير المتسقة يمكن أن تؤثر على شرعية وسهولة القيام بأنشطة مرتبطة بالعملات المشفرة. يمكن أن يختلف الوصول إلى أسواق العملات المشفرة أيضًا، حيث تتمتع بعض الدول ببورصات وبنية تحتية راسخة بينما قد تكون هناك دول أخرى تفتقر إلى الوصول المحدود.

تختلف الحماية القانونية لمستخدمي العملات المشفرة والمستثمرين، حيث تقدم بعض الدول أطرًا شاملة بينما تفتقر دول أخرى إلى هذه الضمانات. يختلف القبول والتبني للعملات المشفرة أيضًا، حيث تشجع بعض الدول الابتكار وتطوير مشاريع البلوكشين من خلال دعم الحكومة، الحوافز الاستثمارية، ونظام بيئي حيوي للشركات الناشئة.

يمكن أن يقلل اختيار دولة تتمتع ببيئة سياسية واقتصادية مستقرة من المخاطر المرتبطة بالاستثمارات في العملات المشفرة. يوصى بطلب المشورة القانونية والمالية عند النظر في الاستثمارات الدولية في العملات المشفرة لضمان الامتثال وتقليل المخاطر.

ما هي الدول الأقل صداقة للعملات المشفرة؟

على الرغم من الشعبية المتزايدة للعملات المشفرة في العالم، لا تزال بعض الدول ترفض اعتماد العملات الرقمية بل وتحظر استخدامها.

تعد قطر، مصر، بنغلاديش، المغرب، والصين من بين أقل الدولالصديقة للعملات المشفرة.

في عام 2017، حظرت الصين بعض بورصات العملات المشفرة وفرضت حظرًا شاملاً على شراء العملات المشفرة والتعدين في عام 2021. لا يزال هذا الحظر ساريًا، مع مواجهة المخالفين لعقوبات السجن.

حظرت قطر عمليات وتداول العملات المشفرة على أراضيها، مع تبني مركز قطر المالي قانونًا في عام 2020 يحظر على البنوك والمؤسسات المالية تبادل أو تلقي أو إرسال أو إنشاء حسابات للعملات المشفرة. تم تحفيز الحظر بسبب مخاوف تتعلق بغسل الأموال وتمويل الإرهاب. تستكشف قطر، الدولة التي تركز على التكنولوجيا، إمكانية إصدار عملاتها الرقمية المركزية كبديل.

حظرت مصر التعدين والعمليات المتعلقة بالعملات المشفرة منذ عام 2018، مستشهدة بفتوى دار الإفتاء بأن عمليات البلوكشين تتعارض مع الشريعة لأنها تشبه القمار أو المضاربة. أصبحت الفتوى، التي صدرت في يناير 2018، ملزمة قانونيًا.

أعلنت بنغلاديش أن الرموز التشفيرية غير قانونية في عام 2014، وحظرت المغرب جميع الأنشطة المتعلقة بالعملات المشفرة في عام 2017.

أفضل 10 دول صديقة للعملات المشفرة 

يعد اختيار دولة للمشاريع المتعلقة بالعملات المشفرة في عام 2024 قرارًا حاسمًا يمكن أن يؤثر بشكل كبير على نجاح وسلامة استثماراتك. إليك قائمة بأكثر الدول صداقة للعملات المشفرة في عام 2024 لبدء عملك.

1. مالطا

بفضل لوائحها التقدمية وهيكلها الضريبي المواتي، تجذب مالطا، المعروفة أيضًا بجزيرة البلوكشين، شركات كبيرة في صناعة العملات المشفرة. تقدم الدولة لوائح واضحة للأعمال التجارية المتعلقة بالعملات المشفرة، مما يجعلها موقعًا رئيسيًا للشركات البلوكشين على مستوى العالم. 

نفذت مالطا إجراءات لحماية مصالح الشركات والمستثمرين في العملات المشفرة وتعزيز تكافؤ الفرص في السوق. يساعد ذلك في توسع صناعة العملات المشفرة مع ضمان سلامة العملاء.

تعترف مالطا بالبيتكوين كوحدة حساب أو وسيلة تبادل أو مخزن للقيمة. تُعامل عمليات التداول بالعملات المشفرة بشكل مشابه لتداول الأسهم أو الأسهم، بمعدل ضريبة دخل الأعمال بنسبة 35%، ولكنه يمكن تخفيضه إلى 0% إلى 5% اعتمادًا على الأرباح والإقامة. تقدم مالطا مزايا تنظيمية مثل التطوير الابتكاري، برامج حماية المستثمرين، الاعتراف الدولي، وبيئة آمنة لتداول العملات المشفرة في عام 2024.

2. سنغافورة

سنغافورة هي مركز fintech رائد في آسيا وأحد أفضل الولايات القضائية للعملات المشفرة والابتكار، بفضل إطارها التنظيمي القوي وعدم وجود ضريبة على أرباح رأس المال.

تعفي الدولة المدينة الرموز الرقمية من الضرائب وتبسط فهم والتزام الالتزامات الضريبية للمستثمرين والشركات. تدعم سنغافورة العملات المشفرة من خلال وجود لوائح واضحة ومبادرات لدعم الابتكار. أيضًا، قد يحتاج منصة التداول في سنغافورة إلى ترخيص للعمل. ما لم يكن الشخص منخرطًا في التداول، لا يُلزم الناس في سنغافورة بدفع ضرائب على دخلهم من العملات المشفرة.

تعتبر المعاملات بالعملات المشفرة تجارة مقايضة، مما يتجنب ضريبة الدخل. يدعم البنك المركزي في سنغافورة العملات المشفرة، قائلاً إن نظام البلوكشين يجب مراقبته عن كثب لمنع النشاط غير القانوني. ومع ذلك، يجب الترحيب بالابتكار، مما يجعلها مكانًا مثاليًا لإنشاء شركة قانونية للعملات المشفرة أو البلوكشين مدعومة بالهيئات التنظيمية.

3. البرتغال

البرتغال هي وجهة مرغوبة لرواد الأعمال والمستثمرين في مجال العملات المشفرة بفضل بيئتها الضريبية المواتية، ونظامها الصديق للعملات المشفرة، ودعمها للابتكار في البلوكشين، وإطارها التنظيمي الواضح للأصول المشفرة، مع إعفاء الأفراد من ضريبة القيمة المضافة وتقديم معدلات ضريبية مواتية.

أعلنت الهيئة الضريبية البرتغالية أن تداول العملات المشفرة والمعاملات معفاة من الضرائب للأفراد، مع إعفاء الأرباح إذا لم تكن المصدر الرئيسي للدخل وتم الاحتفاظ بالرموز لأكثر من 365 يومًا. ومع ذلك، في عام 2023، تم فرض ضرائب على معاملات العملات المشفرة بنسبة 28%.

البرتغال هي مركز سياحي رقمي شهير، تقدم عملية سهلة للإقامة الضريبية والضرائب الصديقة للعملات الرقمية. الشركات التي تقدم خدمات التشفير تُفرض عليها ضرائب على الأرباح الرأسمالية. علاوة على ذلك، تستضيف البرتغال أحداث تشفير دولية مثل Nearcon23 وقمة الويب.

4. سويسرا

سويسرا هي دولة رائدة في التمويل والابتكار، مما يجعلها مغناطيسًا للشركات البلوكشين والعملات المشفرة. يستضيف Crypto Valley شركات رئيسية مثل Ethereum و Cardano Foundations.

تقدم الدولة لوائح مواتية للعملات المشفرة، وإرشادات واضحة لعروض العملات الأولية، وضرائب منخفضة على أرباح العملات المشفرة للأفراد والشركات. قد يواجه المتداولون المحترفون في العملات المشفرة ضريبة ثروة طفيفة تتراوح بين 0.5% إلى 0.8%، والتي تُطبق على جميع الأصول.

تصنف الدولة النقود المشفرة كأصول بدلاً من أوراق مالية، وبنيتها التحتية المتقدمة للمعاملات المالية تجعلها وجهة مفضلة للشركات التشفير. تُفرض ضرائب على العملات المشفرة بموجب نظام ضريبة الثروة، حيث لا يدفع المستثمرون الخاصون ضرائب على الأرباح الرأسمالية على الأصول الشخصية منذ شراء وبيعها عبر المتداولين المحترفين يُعتبر دخلًا تجاريًا.

يُعتبر التعدين نشاطًا ذاتيًا ويخضع لضريبة الدخل التجاري. يُعفى التداول الفردي للعملات المشفرة من ضريبة الأرباح الرأسمالية، ويجب على العمال عن بُعد إعلان الرواتب بالعملات المشفرة كدخل راتب.

5. إستونيا

إستونيا، دولة البلطيق المعروفة بخدماتها الحكومية الإلكترونية المتقدمة، هي أيضًا دولة صديقة للعملات المشفرة بسبب تبنيها المبكر للعملات المشفرة، ونظام التراخيص الخاص بها لبورصات العملات ومزودي المحافظ، وبنيتها التحتية الرقمية المتطورة. تجذب الدولة الشركات الناشئة في مجال البلوكشين وتعزز العملات المشفرة والمؤسسات الرقمية من خلال برنامج الإقامة الإلكترونية الخاص بها، مما يتيح الوصول عن بعد إلى الخدمات الرقمية.

تعامل إستونيا العملات المشفرة كأصول لضريبة الدخل، مع فرض الضرائب العادية والأرباح الرأسمالية على البيع والشراء. ومع ذلك، لا يتم إعفاء البيع والشراء من ضريبة القيمة المضافة. تعتبر إستونيا واحدة من الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي التي تنظم العملات المشفرة، وتطور أول إطار تنظيمي لها منذ أكثر من ثلاث سنوات. 

الحصول على رخصة تجارية سريع وسهل، مع رسوم صغيرة تبلغ 3,300 يورو. سياسة الضرائب التنافسية في إستونيا تستبعد ضريبة الدخل وضريبة القيمة المضافة على البيتكوين والعملات البديلة.

تفرض إستونيا ضريبة دخل شركات بنسبة 20% على أرباح شركات العملات المشفرة، مما يتطلب منهم دفع الضرائب على الأرباح الموزعة للمساهمين.

6. ألمانيا

تعترف ألمانيا بالبيتكوين كوسيلة تبادل مشروعة وتطبق لوائح صارمة لحماية قطاع العملات المشفرة من الاحتيال وغسيل الأموال. تدعم الدولة صناعة العملات المشفرة المفتوحة والآمنة من خلال معالجة المخاطر المحتملة وتطبيق معايير الامتثال. تُعتبر العملات المشفرة نقودًا خاصة في ألمانيا، معفاة من ضريبة القيمة المضافة وضريبة الأرباح الرأسمالية الطويلة الأجل، والأرباح من الاحتفاظ بها لأكثر من عام قبل البيع.

ومع ذلك، تخضع الشركات التي تتعامل في تداول العملات المشفرة لضريبة دخل الشركات. هذا يجعل العملات المشفرة معاملة ضريبية مفضلة للرحالة العاملين والعاملين عن بُعد في ألمانيا. تنطبق القواعد على مبيعات البيتكوين في غضون عام واحد ولكن ليس في غضون عام.

تجذب ألمانيا اقتصادها القوي وإطارهاالتنظيمي المتزايد عددًا متزايدًا من الشركات الناشئة في مجال العملات المشفرة، لا سيما في برلين، التي تعد مركزًا للابتكار التشفير الأوروبي.

7. سلوفينيا

سلوفينيا هي دولة صديقة للعملات المشفرة بنهجها التقدمي تجاه العملات المشفرة، وتشجيعها للابتكار. تتمتع الدولة بأعلى رسملة سوقية للمشاريع التشفير والبلوكشين لكل فرد، مما يجذب شركات التشفير والمستثمرين من جميع أنحاء العالم.

تقدم سلوفينيا معدل ضريبة مواتية للشركات المشاركة في المعاملات الرقمية. يخضع الدخل الناتج عن استثماراتك في العملات المشفرة للضريبة. ومع ذلك، قد تكون الأرباح من بيع عملاتك معفاة من الضرائب بناءً على ظروفك الفردية.

لدى سلوفينيا اهتمام قوي بالعملات المشفرة وقد قامت باستثمارات مالية كبيرة في السوق. تزدهر العديد من شركات البلوكشين في المنطقة. التعدين بالعملات المشفرة في البلاد معفى من الضرائب، حيث أن القوانين ليست صارمة. ومع ذلك، يتعين على الأفراد المشاركين في تعدين العملات المشفرة دفع ضريبة بنسبة 25% على أرباحهم.

8. كندا

تعد كندا رائدة عالميًا في تكنولوجيا البلوكشين والعملات المشفرة، ولديها هيكل تنظيمي محدد جيدًا يوازن بين مصالح المستثمرين والابتكار. تُصنف العملات المشفرة كـ سلع وتخضع لضريبة الأرباح الرأسمالية، مع معايير واضحة ومتطلبات التقارير في عام 2024.

لدى كندا مجتمع بيتكوين قوي ولا توجد تشريعات تقيد استخدامه. على الرغم من المحاولات الأخيرة لتوسيع نطاق سوق العملات المشفرة، لا تزال الحكومة ترحب بالتكنولوجيا. تُصنف شركات العملات المشفرة على أنها أعمال خدمات مالية (MSBs) ويجب تسجيلها لدى مركز تحليل المعاملات المالية والإبلاغ عنها في كندا (FINTRAC). تمتلك كندا أحد أعلى أعداد أجهزة الصراف الآلي للبيتكوين في العالم، وتسمح العديد من البنوك الكندية بمعاملات العملات المشفرة، مما يسهل حياة المستثمرين والشركات.

9. لوكسمبورغ 

أصبحت لوكسمبورغ، دولة في غرب أوروبا، مركزًا ماليًا رئيسيًا من خلال تبنيها الكامل للعملات المشفرة وتكنولوجيا البلوكشين. في عام 2016، اعترفت لوكسمبورغ بالبيتكوين كوسيلة دفع صالحة.

منحت الجهة المنظمة المالية رخصة لـأول بورصة عملات مشفرة أوروبية، مما يجعل لوكسمبورغ وجهة جذابة للمبتكرين في مجال البلوكشين الذين يتطلعون إلى إقامة وجود في السوق الأوروبية.

تضع الدولة أولويات للابتكار المالي من خلال تطوير منتجات ذات صلة بالعملات المشفرة وتكامل تكنولوجيا البلوكشين في نظامها المالي. لدى الدولة درجة مؤشر تبني العملات المشفرة العالمية لعام 2023 تبلغ 0.002.

10. السلفادور

أصبحت السلفادور واحدة من أكثر الدول الصديقة للعملات المشفرة في عام 2024. كانت الدولة أول من اعترف بالبيتكوين كعملة قانونية في عام 2021، وهي الآن ملاذ ضريبي للمستثمرين والشركات الباحثة عن بيئة ضريبية مفضلة. تتطلب لوائح الدولة من الشركات تبني البيتكوين واستثمارها في محفظة شاملة للاستخدام العام. من المتوقع أن تتلقى السلفادور أموالًا متزايدة وتحفز اقتصادها من خلال استخدام البيتكوين. يمكن أن تؤسس الدولة كمركز للمفاهيم المبتكرة فيما يتعلق بالعملة الرقمية. علاوة على ذلك، تقدم الدولة حوافز ضريبية للعمليات المشفرة، مما يسمح للأرباح والأصول من العملات الرقمية بالبقاء غير خاضعة للضرائب.

ملخص القول

في عام 2024، تعترف العديد من الدول بفوائد العملات المشفرة وتتخذ خطوات لضمان الاستخدام الآمن واليسير لمواطنيها. من المتوقع أن تؤثر الدول الصديقة للعملات المشفرة بشكل كبير على مستقبل العملة بفضل الاستخدام المتزايد للعملات المشفرة عالميًا. تدعم هذه الدول المبادرات التي توظف تكنولوجيا البلوكشين وتشجع الأفكار الجديدة، وتهدف إلى نظام مالي عادل ومتاحة للجميع.