ديون الرسوم المتراكمة هو مقدار الرسوم المفروضة على المستثمر والتي لا يمكن خصمها بسبب عدم كفاية الأموال في حساب الاستثمار. يتم تسجيل الديون بشكل منفصل لكل نوع من الرسوم.
عندما يتم خصم الديون
عند إضافة الأموال، يتم تشغيل آلية خصم الديون مباشرة بعد اكتمال حساب الرسوم القياسية وخصمها. يحدث ذلك في هذه الحالات:
- تم الوصول إلى فترة السداد المحددة في خطة الرسوم.
- يتم سحب الأموال من حساب استثماري به اشتراكات نشطة.
- يتم إلغاء اشتراك الحساب من الحساب الرئيسي.
أمر الخصم
عندما لا تستطيع الوديعة تغطية كامل الدين، يتم خصم الديون ابتداء من تم تسجيلها مؤخرًا واحد، عبر أنواع الرسوم.
مثال 1 – خصم جزئي
يحتوي الحساب على رسوم إدارية مستحقة بقيمة 48 دولارًا أمريكيًا. يقوم المستثمر بإيداع مبلغ 20 دولارًا أمريكيًا – وهو مبلغ غير كافٍ لتسويته – لذلك يتم خصم جزء فقط منه.
| نوع الرسوم | الديون قبل | خصم | الديون بعد |
|---|---|---|---|
| رسوم الإدارة | 48 دولارًا | 20 دولارًا | 28 دولارًا |
مثال 2 - أنواع رسوم متعددة
يحمل الحساب ديونًا عبر ثلاثة أنواع من الرسوم. يقوم المستثمر بإيداع مبلغ 30 دولارًا أمريكيًا، والذي يتم تطبيقه على أحدث الديون المسجلة أولاً.
| نوع الرسوم | الديون قبل | خصم | الديون بعد |
|---|---|---|---|
| رسوم الاشتراك | 10 دولارات | 10 دولارات | 0 دولار |
| رسوم الأداء | 2.30 دولار | 2.30 دولار | 0 دولار |
| رسوم الإدارة | 28 دولارًا | 17.70 دولارًا | 10.30 دولار |
تعمل الوديعة البالغة 30 دولارًا أمريكيًا على تسوية ديون رسوم الاشتراك والأداء بالكامل وتقليل دين رسوم الإدارة، مما يترك 10.30 دولارًا أمريكيًا مستحقًا.
