Estonya ve Diğer Bölgelerde Kripto Borsa Lisansı Alma

Kripto piyasasında faaliyet göstermek, dinamik piyasa değişiklikleri, düzenleyici reformlar ve çoğu varlığın önemli spekülatif doğası hakkında kapsamlı bir anlayış gerektiren çeşitli zorluklar içerir ve bu da onu en değişken piyasa haline getirir.

Kripto işinizi başlatmanın ilk adımı, kripto ve fiat para birimleri arasında saklama veya dönüştürme işlevlerini gerçekleştirmenize olanak tanıyan bir lisans almaktır. Estonya, Malta, Cebelitarık, Litvanya, Malezya ve diğerleri gibi birkaç ülke değişim lisansı kaynağı olarak ortaya çıktı.

Estonya’daki kripto borsası lisansı, saklama ve takas hizmetleri sunan merkezi olmayan platformların ve sağlayıcıların öncüsüdür. Çerçeve, bir kripto lisansı almak için gerekli belgeler ve adımlar hakkında ayrıntılı yönergeler sunar. Lisanslı bir kripto borsası olmak için bilmeniz gerekenleri gözden geçirelim.

Kripto Borsa Lisansını Nedir?

Kripto ödemeleri ve takas platformlarına ilişkin düzenlemeler sık sık değişiyor. Bazı ülkeler kripto hizmetleri konusunda daha hoşgörülü hale gelirken, diğerleri sanal para birimlerinin saklanması ve ticareti konusunda katı kurallar uyguluyor.

Ek olarak, çoğu kripto para biriminin piyasa fiyatları, özellikle yatırımcıların faaliyetlerini yönlendiren ve işlem masalarını ve takas platformlarını etkileyen piyasadaki boğa koşuları veya düşüş eğilimi sırasında hızla değişiyor.

Bu nedenle, Estonya’da bir kripto borsası lisansı almak, kriptoyla ilgili bir işi yasal olarak yürütmenize ve net düzenlemelere ve çerçevelere uyan meşru bir operatör olarak çok sayıda hizmet sağlayıcı arasında öne çıkmanıza olanak tanır.

Lisans yalnızca tüzel kişilikle çalışmayı tercih eden daha fazla müşteri çekmekle kalmaz, aynı zamanda beklenmeyen piyasa olayları hakim oluyor veya düzenleyici ortam değişiyor.

Estonya Kripto Para Borsası Lisansı Nasıl Alınır?

Estonya, büyüyen piyasa eğilimleri ve artan sayıda kripto yatırımcısı ve tüccarını hedeflemeyi amaçlayan kripto borsa platformları için ortak bir destinasyondur. 2017 yılında Estonya, kuruluşların kripto-fiat takas hizmeti veya merkezi olmayan cüzdan sağlayıcısı olarak faaliyet göstermek üzere işletme iznine başvurmasına olanak tanıyan bir yasayı kabul etti.

Yönetmelikler, kripto para birimlerini itibari parayla takas eden şirketler için ayrıntılı KYC ve AML protokolleri, kara para aklamayı azaltmak ve mali suçlularla uzlaşmayı önlemek için katı kurallar getiriyor.

Bir operatör, Estonya izni aldıktan sonra, yasal olarak kripto para birimi alışverişi ve cüzdan hizmetlerini Avrupa ve Türkiye’deki müşterilere sunabilir.

İzin alma süreci altı aya kadar uzayabilir ve Estonya Maliye Bakanlığı’na başvuru ücreti olarak 10.000 Euro tutarında bir depozito ödenmesi gerekir. Ayrıca başvuru, fiziksel bir ofise, yerel iş gücüne ve iç denetime sahip başlangıç sermayesi olarak 100.000 Euro’ya sahip olmayı da gerektiriyor.

2022’de mevzuat, kripto para borsası yönergelerini güncelleyerek yeni yatırımcıların kaydedilmesi için daha fazla gereksinim ekledi; yatırımcıların kullanıcının adını, kimlik numarasını, doğum tarihini ve yerini ve sanal cüzdan veya fiziksel kredi/banka kartı için kullanılan ödeme yönteminin kanıtını işlemesini ve doğrulamasını zorunlu kıldı.

Estonya Kripto Para Borsası Lisansının Yasal Hükümleri

Estonya düzenlemelerine göre, kripto borsaları on-ramp ve off-ramp işlemler sunarak, kullanıcıların sanal para birimini fiat para birimiyle (veya tam tersi) değiştirmesine olanak tanır. Mevzuatın kapsamına giren diğer kategori, sanal para hizmeti sağlayıcılarının soğuk ve sıcak cüzdanlar kullanarak kripto depolama hizmetleri sunmasına olanak tanıyor.

Düzenleyici makamlar ayrıca önümüzdeki iki yıl için bir işletmenin, iş yapısı içindeki sermaye tahsisine ilişkin bir açıklamayla birlikte sunulmasını talep ediyor.

Estonya’daki lisanslı bir kripto borsası, yıllık raporlarla iç denetim verileri için yönergeler sağlamalı ve kurumsal KYC ve AML protokollerini lisansa uygun şekilde hazırlamalıdır.

Vergi Gereksinimleri

Estonya’da kripto para birimleriyle uğraşan işletmeler herhangi bir özel veya sektöre özel vergi zorunluluğuna tabi değildir. Bu nedenle, Estonya Vergi ve Gümrük Kurulu (ETCB) uyarınca, Estonya lisanslı bir kripto para borsası, yerel olarak kayıtlı herhangi bir işletmeyle aynı vergi kanununa ve düzenlemelerine uyacaktır.

Ancak Estonya’da bir sanal para birimi hizmet sağlayıcısı kurmanın yararı, şirketinizi iki farklı ülke arasındaki çifte vergilendirmeden korumak için bölgesel ve küresel ticaret anlaşmalarından yararlanmaktır. 

Estonya Kripto Borsa Lisansı Gereksinimleri

Estonya Mali İstihbarat Birimi (FIU), başvuru sahiplerinin belgelerini araştırmak ve kara para aklamayı önleme uygulamalarına tam uyumu sağlamakla görevlidir.

• Başvuranın üyeleri, lehdarları ve yöneticileri kara para aklama veya diğer cezai suçlamalar nedeniyle yargılanmamalıdır.
• Kuruluş organı, sahipleri ve yöneticileri, yetkililer tarafından önceki faaliyetlere ve planlara göre değerlendirilen uygun bir ticari itibara sahip olmalıdır.
• Atanan irtibat kişisinin yeterli kişisel ve mesleki niteliklere, deneyime ve niteliklere sahip olması ve ayrıca sabıka kaydının bulunmaması gerekir.
• Başvuruda bulunan işletmenin Estonya’da yasal bir ofis adresi olmalıdır. Yabancı bir kuruluşun Estonya’da bulunan bir şube aracılığıyla çalışması gerekir.
• Yasal uyumluluk ekibinin eyalet AML kurumuyla iletişim kurması, risk portföyüne doğrudan erişimi olması ve gerektiğinde belge ve raporlar sunması gerekir. 
• Başvuran tüzel kişinin, Estonya sistemine kayıtlı bir finans kurumu tarafından sağlanan bir banka hesabının olması gerekir.

Estonya’da Kripto Borsa Lisansı Alma Süreci

Bir ticari kuruluş, başvurusunu eyalet portalı aracılığıyla aşağıdaki ayrıntıları ekleyerek elektronik olarak şuraya göndermelidir: https://mtr .ttja.ee/

• Mülkün sahipliğini/kirasını kanıtlayan doğru belgelerle birlikte Estonya’daki fiziksel ofis adresi.
• İletişimden sorumlu kişinin, söz konusu hizmeti sağlayan kişinin, halkla ilişkiler temsilcilerinin, avukatın ve finansal işlemleri yürütücünün iletişim ve kişisel bilgileri.
• İç prosedürler ve kalite kontrol önlemlerine ilişkin yönergeler.
• İşletme sahibinin veya lehdar hissedarların sabıka kayıtları, kimlik kartları, pozisyonları ve görevleri.
• Estonya bankacılık sistemine kayıtlı olanlar da dahil olmak üzere kurumsal banka hesapları.
• Şirket tarafından sağlanacak kripto varlıklara ilişkin detaylı bilgi.
• Yeterli bakiyeyi onaylayan bir banka ekstresi ile birlikte fonun avro cinsinden kanıtını sunun.
• Önümüzdeki iki yılın iş planı.
• İç/dış denetim kurumunun adı ve iletişim bilgileri.
• Web sitesi, platformlar ve şirket tarafından kullanılan ve sunulan teknolojik çözümler gibi teknik hususların açıklaması.

Kripto borsası lisans maliyeti 10.000 Euro’luk başvuru ücretini içerir ve başvuru süreci genellikle 60 gün sürer. Ancak prosedürlerin karmaşıklığına bağlı olarak 6 aya kadar sürebilir.

Neden Kripto Borsa Lisansına İhtiyacınız Var?

Estonya, sanal para birimi hizmetlerine yönelik en şeffaf yönergelerden birini, neye izin verilip neyin verilmediğine ilişkin net kurallarla sunuyor. Ayrıca hizmet operasyonları, “çifte vergilendirme” olarak da bilinen, şirketlere uygulanan %0 vergiye tabidir.

Estonya’daki kripto borsa şirketleri, yıllık izin ücreti ödeme zorunluluğunun olmamasından, kripto varlığı muhasebe kılavuzlarının mevcut olmasından ve son derece güvenli kripto iş ortamından yararlanıyor. Aslına bakılırsa Estonyalı düzenleyiciler, suistimal nedeniyle 1.800’den fazla lisansı iptal ederken, en büyük kripto para izni sağlayıcılarından biri olmaya devam ediyor.

Alternatif Kripto Lisans Seçenekleri

Estonya izninin sağlamlığının yanı sıra, erişiminizi genişletmek ve hizmetlerinizi yeni pazarlara tanıtmak için alabileceğiniz başka kripto para borsası lisansları da mevcuttur. Bu lisanslardan ve bunları nasıl alabileceğinizden bahsedelim.

Litvanya’da Kripto Borsa Lisansı Nasıl Alınır?

Litvanya, en özgür ekonomideki en iyi ülkelerden biri ve iş kurmak için en kolay yerler arasında 11. sırada yer alıyor; bu da onu, tam anlamıyla denetime tabi olmak isteyen tüm kripto şirketleri için avantajlı bir yer haline getiriyor.

Bu yetki alanı kapsamında iki tür izin vardır: kripto para borsası ve sanal para cüzdanı sağlayıcısı. İşletme türü ne olursa olsun şirketin en az 125.000 Euro tutarında sermaye payı sağlaması gerekir.

Bu lisans kapsamındaki kripto sunucuları aşağıdaki etkinlikleri gerçekleştirebilir:

• Kripto-kripto ve kripto-fiat-kripto borsaları.
• Cüzdan saklama hizmetleri.
• Sanal para birimi transfer hizmetini üçüncü taraf sağlayıcılar aracılığıyla işleyin.
• Stake etme gibi kripto yatırımlarını yönetin.
• ICO’ları yalnızca yardımcı program jetonları için yayınlayın.

Labuan Kripto Borsası Lisans Gereksinimleri

Labuan, Malezya’ya ait federal bir bölgedir ve uygun vergi sistemi ve düzenlemeleri sayesinde kripto borsası lisanslama ortamında ön plana çıkmıştır.

Labuan’daki işletmeler Malezya’daki olağan %24 KDV’nin yanı sıra %3’lük düşük kurumlar vergisi oranından da yararlanıyor. Son birkaç yılda Labuan, kripto şirketlerinin işletme sigortasından, sanal bankacılık sisteminden ve dijital aracılardan faydalanmasına olanak tanıyan büyük reformlar başlattı.

Başvuru sahiplerinin, 1.500 ABD Doları başvuru ücretiyle birlikte minimum 150.000 ABD Doları tutarında bir hisse sermayesi sağlamaları gerekmektedir. Ayrıca şirketlerin yerel bir ortağa sahip olmaları gerekmiyor ve tamamen yabancı bir kuruluş olarak faaliyet gösterebiliyorlar.

Dubai Kripto Borsası Lisansı Nasıl Alınır?

Birleşik Arap Emirlikleri, sanal varlık hizmet sağlayıcıları ve blockchain şirketleri için en popüler destinasyonlardan biridir ve bu şirketlere yönelik yumuşak düzenlemelerden ve Dubai’nin Web 3.0 hizmetlerinin desteklenmesindeki gelişmiş rolünden yararlanmaktadır.

VARA – Sanal Varlık Düzenleme Otoritesi, Emirlik’teki kripto iş ortamını ve ticaret faaliyetlerini yöneten, Dubai’deki sanal varlıklar ve faaliyetlerin düzenleyici organıdır.

Dubai, operasyonel malzeme satın almak için kripto para birimlerinin kullanımında %5 KDV ile en cazip vergi oranlarından birini sunuyor. Kurumlar vergisi (%9) yalnızca yıllık getirilerinizin 375.000 AED’yi (102.000 $) aşması durumunda uygulanır. Aksi takdirde geçerli değildir.

Malta Kripto Borsası Lisansı Nasıl Alınır?

Malta, tamamen düzenlenmiş bir lisans sunarak kripto para birimi hizmetlerini ve işlemlerini düzenleyen ilk Avrupa ülkelerinden biridir. Malta kripto lisanslarının dört kategorisi vardır: 

• Kripto para birimi danışmanlık hizmetleri.
• Kripto cüzdanları, saklama hizmetleri ve P2P işlemleri sağlayın.
• Tezgah üstü ticaret ve kripto piyasası yapıcıları.
• Yatırımcı korumalı tam kripto takası ve ticaret lisansı.

Kripto para birimleri kullanılarak yapılan işlemler Malta’da vergiye tabi değildir. Ancak takas/ticaret platformuna tedarik sağlamak için kripto para satın almak %18 KDV’ye tabidir ve kurumlar vergisi de %35 tutarındadır.

Başvuru ücreti ve gereken minimum sermaye, iznin türüne bağlıdır; ilk aşama için 50.000 Avro sermaye ve 6.000 Avro başvuru ücretinden başlar.

Malezya’da Lisanslı Kripto Borsası Olmak

Malezya, Asya’nın teknolojik açıdan en gelişmiş ülkelerinden biridir ve dünyanın her yerindeki kullanıcılara saklama, rampa içi ve rampa dışı alışverişleri gerçekleştirmek için güvenilir bir kripto lisansı sunmaktadır.

Ülke, işletmeler için %3’lük kurumlar vergisi, satış vergisi ve temettü vergisinin bulunmadığı net bir vergi kuralı sunuyor. Yerel olmayan şirketler, yerel bir ortağa veya temsilciye ihtiyaç duymadan %100 yabancı kuruluş olarak faaliyet gösterebilir.

Endonezya Kripto Borsası Lisansı Nasıl Alınır?

Endonezya yakın zamanda, Emtia Gelecek Borsası adı verilen ilk kripto varlık borsası da dahil olmak üzere sanal varlıklara yönelik kritik reformlar başlattı. Bu borsa NASDAQ gibi çalışıyor ancak sanal para hizmetleri için çalışıyor ve tüm kripto şirketlerinin ulusal kayıt sistemine kaydolmasını gerektiriyor.

Emtia Vadeli İşlemler Ticareti Düzenleme Kurumu aynı zamanda kripto faaliyetleri için ülke düzenleyicisi olarak da hareket ediyor. Kripto borsalarının faaliyet gösterebilmesi için 16 milyon dolar ortak sermaye sağlaması gerekirken, kripto ticaret platformlarının lisans alabilmek için bu tutarı iki katına çıkarması gerektiğinden, faaliyet göstermek için gereken minimum sermaye oldukça yüksek sayılabilir.

Endonezya, aşağıdaki kripto şirketlerinin ülkede yasal olarak çalışmasına ve yerel ve küresel yatırımcılara hizmet sunmasına izin vermektedir.

• Kripto vadeli işlem borsaları.
• Kripto takas takas merkezleri.
• Kripto varlıkları için depolama cüzdanları.
• Kripto ticareti.

Hong Kong’da Lisanslı Kripto Borsası Nasıl Olunur?

Hong Kong, blockchain projeleri, kripto platformları ve Web 3.0 şirketleri için önde gelen bir destinasyondur. Bu sektördeki 100.000’den fazla startup ile 2022’de kriptoya en hazır ülke seçildi.

Hong Kong kripto lisansı, bölgesel ve küresel yatırımcılara ve pazarlara önemli erişim sunarak şirketlerin erişim alanlarını genişletmesine ve %0 sermaye kazancı vergisiyle büyümesine olanak tanıyor.

Bu lisansa başvuranların 10.000 ABD Doları tutarında başvuru ücreti ödemesi ve minimum 1 milyon ABD Doları tutarında sermaye payı sağlaması gerekir.

Vergi sistemi ayrıca şirketler için net bir çerçeve sağlar; ülke dışında elde edilen kârlar için %0, yılda 2 milyon doların altındaki kârlar için %8,25 ve bunun üzerindeki kârlar için %16,5 kurumlar vergisine tabidir.

Sonuç

Estonya kripto lisansı almak borsalar ve sanal cüzdan sağlayıcıları arasında yaygın hale geldi. Açık düzenlemelerden ve küresel pazara kolay erişimden yararlanan ülke, kripto şirketleri için ünlü bir destinasyon haline geldi.

Estonya’nın kripto para borsası lisansı herhangi bir kurumsal vergi veya temettü kazancı vergisi uygulamazken geçerli tek tarife, çifte vergilendirme ve yıllık yenileme ücreti olmaksızın %22’lik katma değer vergisidir.

Litvanya, Labuan, Malta ve Hong Kong gibi diğer ülkeler de kripto lisanslama kaynakları olarak ortaya çıktı ve sanal para birimi takas hizmeti sağlayıcısı kurmaya yönelik en dost canlısı ortamlardan ve düzenlemelerden birini sundu.