Aufgelaufene Gebührenschuld ist der Betrag der einem Anleger in Rechnung gestellten Gebühren, der aufgrund unzureichender Mittel auf dem Anlagekonto nicht abgezogen werden konnte. Schulden werden separat für jede Gebührenart erfasst.
Wenn schulden abgezogen werden
Wenn Mittel hinzugefügt werden, wird der Schuldenabzugsmechanismus unmittelbar nach Abschluss der Standardgebührenberechnung und des Abzugs ausgeführt. Das passiert in diesen Fällen:
- Der im Honorarplan angegebene Zahlungszeitraum ist erreicht.
- Gelder werden von einem Anlagekonto abgebucht, auf dem aktive Zeichnungen vorhanden sind.
- Das Konto wird von einem Hauptkonto abgemeldet.
Abzugsanordnung
Wenn eine Anzahlung nicht die gesamte Schuld decken kann, werden die Schulden beginnend mit der letzten erfassten Eins abgezogen, und zwar über alle Gebührenarten hinweg.
Beispiel 1 – teilweiser abzug
Auf dem Konto ist eine Verwaltungsgebühr in Höhe von 48 USD aufgelaufen. Der Anleger zahlt 20 USD ein – nicht genug, um es auszugleichen – daher wird nur ein Teil abgezogen.
| Gebührenart | Schulden vorher | Abgezogen | Schulden danach |
|---|---|---|---|
| Verwaltungsgebühr | 48 $ | 20 $ | 28 $ |
Beispiel 2 – mehrere gebührenarten
Das Konto trägt Schulden in drei Gebührenarten. Der Anleger zahlt 30 USD ein, die zuerst auf die zuletzt erfassten Schulden angerechnet werden.
| Gebührenart | Schulden vorher | Abgezogen | Schulden danach |
|---|---|---|---|
| Abonnementgebühr | 10 $ | 10 $ | 0 $ |
| Leistungsgebühr | 2,30 $ | 2,30 $ | 0 $ |
| Verwaltungsgebühr | 28 $ | 17,70 $ | 10,30 $ |
Durch die Anzahlung von 30 USD werden die Schulden aus Zeichnungs- und Performancegebühren vollständig beglichen und die Schulden aus der Verwaltungsgebühr reduziert, so dass 10,30 USD ausstehen.
