Aufgelaufene Gebührenschulden sind die einem Anleger in Rechnung gestellten Gebühren, die aufgrund unzureichender Mittel auf dem Anlagekonto nicht abgezogen werden konnten. Schulden werden getrennt für jede Gebührenart erfasst.
Wenn Schulden abgezogen werden
Wenn Mittel hinzugefügt werden, wird der Schuldenabzugsmechanismus unmittelbar nach Abschluss der Standardgebührenberechnung und des Abzugs ausgeführt. Das passiert in diesen Fällen:
- Der im Honorarplan angegebene Zahlungszeitraum ist erreicht.
- Gelder werden von einem Anlagekonto abgebucht, auf dem aktive Zeichnungen vorhanden sind.
- Das Konto wird von einem Hauptkonto abgemeldet.
Abzugsanordnung
Wenn eine Anzahlung nicht die gesamte Schuld decken kann, werden die Schulden beginnend mit der letzten erfassten Schuld abgezogen, und zwar über alle Gebührenarten hinweg.
Beispiel 1 – teilweiser Abzug
Auf dem Konto ist eine Verwaltungsgebühr in Höhe von 48 USD angefallen. Der Anleger zahlt 20 USD ein – nicht genug, um das Guthaben zu begleichen – daher wird nur ein Teil davon abgezogen.
| Gebührentyp | Schulden vorher | Abgezogen | Schulden danach |
|---|---|---|---|
| Verwaltungsgebühr | 48 $ | 20 $ | 28 $ |
Beispiel 2 – mehrere Gebührenarten
Das Konto trägt Schulden in drei Gebührenarten. Der Anleger zahlt 30 USD ein, die zunächst auf die zuletzt erfassten Schulden angerechnet werden.
| Gebührentyp | Schulden vorher | Abgezogen | Schulden danach |
|---|---|---|---|
| Abonnementgebühr | 10 $ | 10 $ | 0 $ |
| Leistungsgebühr | 2,30 $ | 2,30 $ | 0 $ |
| Verwaltungsgebühr | 28 $ | 17,70 $ | 10,30 $ |
Durch die Anzahlung von 30 USD werden die Schulden aus Zeichnungs- und Performancegebühren vollständig beglichen und die Schulden aus der Verwaltungsgebühr reduziert, so dass noch 10,30 USD ausstehen.
