Debito per commissioni maturate è l'importo delle commissioni addebitate a un investitore che non è stato possibile detrarre a causa di fondi insufficienti sul conto di investimento. Il debito viene registrato separatamente per ciascun tipo di tariffa.
Quando il debito viene detratto
Quando vengono aggiunti fondi, il meccanismo di detrazione del debito viene eseguito immediatamente dopo il completamento del calcolo e della detrazione della tariffa standard. Ciò accade in questi casi:
- Viene raggiunto il periodo di pagamento specificato nel piano tariffario.
- I fondi vengono prelevati da un conto di investimento che ha abbonamenti attivi.
- L'account annulla l'iscrizione a un account principale.
Ordine di detrazione
Quando un deposito non può coprire l'intero debito, i debiti vengono detratti a partire da quello registrato più recentemente, attraverso i tipi di commissione.
Esempio 1: detrazione parziale
Sul conto è maturato un debito per commissioni di gestione pari a 48 USD. L'investitore deposita 20 USD – non sufficienti per ripulirlo – quindi viene detratta solo una parte.
| Tipo di tariffa | Debito prima | Detratto | Debito dopo |
|---|---|---|---|
| Commissione di gestione | $48 | $ 20 | $ 28 |
Esempio 2: più tipi di tariffa
Il conto trasporta debiti in tre tipi di commissioni. L'investitore deposita 30 USD, che vengono applicati per primi ai debiti registrati più recentemente.
| Tipo di tariffa | Debito prima | Detratto | Debito dopo |
|---|---|---|---|
| Tassa di abbonamento | $ 10 | $ 10 | $ 0 |
| Commissione di performance | $ 2,30 | $ 2,30 | $ 0 |
| Commissione di gestione | $ 28 | $ 17,70 | $ 10,30 |
Il deposito di 30 USD cancella completamente i debiti delle commissioni di sottoscrizione e performance e riduce il debito delle commissioni di gestione, lasciando 10.30 USD in sospeso.
