Dívida de taxas acumuladas é o valor das taxas cobradas de um investidor que não pôde ser deduzida devido à insuficiência de fundos na conta de investimento. A dívida é registrada separadamente para cada tipo de taxa.
Quando a dívida é deduzida
Quando os fundos são adicionados, o mecanismo de dedução da dívida é executado imediatamente após a conclusão do cálculo e da dedução da taxa padrão. Isso acontece nestes casos:
- O período de pagamento especificado no plano de taxas foi atingido.
- Os fundos são retirados de uma conta de investimento que possui assinaturas ativas.
- A conta cancela a assinatura de uma conta mestra.
Ordem de dedução
Quando um depósito não consegue cobrir a dívida total, as dívidas são deduzidas a partir da registrada mais recentemente, em todos os tipos de taxas.
Exemplo 1 – dedução parcial
A conta tem uma dívida acumulada de taxa de administração de 48 USD. O investidor deposita 20 USD – não o suficiente para compensá-lo – então apenas parte é deduzida.
| Tipo de taxa | Dívida antes | Deduzido | Dívida depois |
|---|---|---|---|
| Taxa de administração | US$ 48 | US$ 20 | US$ 28 |
Exemplo 2 – vários tipos de taxas
A conta carrega dívidas em três tipos de taxas. O investidor deposita 30 USD, que é aplicado primeiro às dívidas registradas mais recentemente.
| Tipo de taxa | Dívida antes | Deduzido | Dívida depois |
|---|---|---|---|
| Taxa de assinatura | US$ 10 | US$ 10 | US$ 0 |
| Taxa de desempenho | US$ 2,30 | US$ 2,30 | US$ 0 |
| Taxa de administração | US$ 28 | US$ 17,70 | US$ 10,30 |
O depósito de 30 USD compensa totalmente as dívidas de taxa de assinatura e desempenho e reduz a dívida de taxa de administração, deixando 10,30 USD pendentes.
