Accrued fee debt é o valor das taxas cobradas de um investidor que não puderam ser deduzidas devido à insuficiência de fundos na conta de investimento. A dívida é registrada separately for each fee type.
Quando a dívida é deduzida
Quando os fundos são adicionados, o mecanismo de dedução da dívida é executado imediatamente após a conclusão do cálculo e da dedução da taxa padrão. Isso acontece nestes casos:
- O período de pagamento especificado no plano de taxas foi atingido.
- Os fundos são retirados de uma conta de investimento que possui assinaturas ativas.
- A conta cancela a assinatura de uma conta mestra.
Ordem de dedução
Quando um depósito não consegue cobrir a dívida total, as dívidas são deduzidas a partir do most recently recorded, em todos os tipos de taxas.
Exemplo 1 – dedução parcial
A conta tem uma dívida acumulada de taxa de administração de 48 USD. O investidor deposita 20 USD — não o suficiente para compensá-lo — então apenas parte é deduzida.
| Tipo de taxa | Dívida antes | Deduzido | Dívida depois |
|---|---|---|---|
| Management fee | $48 | $20 | $28 |
Exemplo 2 – vários tipos de taxas
A conta carrega dívidas em três tipos de taxas. O investidor deposita 30 USD, que são aplicados primeiro às dívidas registadas mais recentemente.
| Tipo de taxa | Dívida antes | Deduzido | Dívida depois |
|---|---|---|---|
| Subscription fee | $10 | $10 | $0 |
| Performance fee | $2.30 | $2.30 | $0 |
| Management fee | $28 | $17.70 | $10.30 |
O depósito de 30 USD compensa totalmente as dívidas de taxas de assinatura e desempenho e reduz a dívida de taxas de administração, deixando 10,30 USD pendentes.
